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Actividad

Evidencia

Examen

Módulo 1

1

• Definición del Derecho Fiscal y su marco jurídico aplicable.
• La relación jurídica-tributaria.
• Las garantías individuales en material fiscal contenidas en la Constitución.
• Medios para extinguir la obligación fiscal.

2

• Delitos fiscales.
• Clasificación de los delitos fiscales.
• Fundamentos del Impuesto Sobre la Renta.
• Personas morales.

3

• Obligaciones de las personas morales.
• Personas físicas.
• Bienes y otros ingresos.
• Impuesto al Valor Agregado.

4

• Sujetos obligados.
• Pago, traslado y acreditamiento.
• Bienes.

Módulo 2

5

• La potestad tributaria del Estado mexicano.
• Los convenios de coordinación fiscal.
• Legislación multinivel en materia fiscal.
• Elementos de las contribuciones.

6

• Análisis del ISR — personas morales.
• Análisis del ISR — personas físicas.
• Análisis del IVA.

7

• Los impuestos estatales.
• El impuesto sobre nóminas.
• El impuesto sobre tenencia y uso de vehículos.

8

• Los impuestos municipales.
• El impuesto predial.
• El impuesto sobre adquisición de bienes.

Módulo 3

9

• Obligaciones en materia fiscal.
• Derecho procesal fiscal.
• Procedimientos en materia de verificación de contribuciones y los derechos del contribuyente ante tal cuestión.

10

• El Procedimiento Administrativo de Ejecución.
• Prescripción y caducidad en materia fiscal.

11

• Los recursos disponibles en materia fiscal.
• El juicio contencioso administrativo federal.
• El juicio contencioso administrativo en la vía sumaria.

12

• El amparo en materia fiscal.
• Recurso de revisión.