Semana

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Actividad

Evidencia

Examen

Módulo 1

1

  • Definición del Derecho Fiscal y su marco jurídico aplicable.
  • La relación jurídica-tributaria.
  • Las garantías individuales en material fiscal contenidas en la Constitución.
  • Medios para extinguir la obligación fiscal.
   

2

  • Delitos fiscales.
  • Clasificación de los delitos fiscales.
  • Fundamentos del Impuesto Sobre la Renta.
  • Personas morales.
   

3

  • Obligaciones de las personas morales.
  • Personas físicas.
  • Bienes y otros ingresos.
  • Impuesto al Valor Agregado.
   

4

  • Sujetos obligados.
  • Pago, traslado y acreditamiento.
  • Bienes.

 

Módulo 2

5

  • La potestad tributaria del Estado mexicano.
  • Los convenios de coordinación fiscal.
  • Legislación multinivel en materia fiscal.
  • Elementos de las contribuciones.
   

6

  • Análisis del ISR — personas morales.
  • Análisis del ISR — personas físicas.
  • Análisis del IVA.
   

7

  • Los impuestos estatales.
  • El impuesto sobre nóminas.
  • El impuesto sobre tenencia y uso de vehículos.
   

8

  • Los impuestos municipales.
  • El impuesto predial.
  • El impuesto sobre adquisición de bienes.

 

Módulo 3

9

  • Obligaciones en materia fiscal.
  • Derecho procesal fiscal.
  • Procedimientos en materia de verificación de contribuciones y los derechos del contribuyente ante tal cuestión.
   

10

  • El Procedimiento Administrativo de Ejecución.
  • Prescripción y caducidad en materia fiscal.
   

11

  • Los recursos disponibles en materia fiscal.
  • El juicio contencioso administrativo federal.
  • El juicio contencioso administrativo en la vía sumaria.
   

12

  • El amparo en materia fiscal.
  • Recurso de revisión.