Actividad 1: Ciclo de efectivo
Hoja de cálculo Excel.
- Lee lo siguiente:
Una compañía comercializadora está realizando el proceso de planeación a corto plazo, una de sus preocupaciones es que el ciclo de conversión de efectivo sea menor a 90 días y que el ciclo operativo sea menor a 120, que son los estándares que maneja la industria en este ciclo económico.
| Datos para calcular el ciclo de efectivo | ||
| Monto (en miles de pesos) | ||
| Cuenta | Inicial | Final |
| Inventarios | 20,000 | 15,000 |
| Cuentas por cobrar | 12,000 | 11,000 |
| Cuentas por pagar | 5,000 | 7,500 |
| Ventas netas (todas a crédito) | 120,000 | |
| Costo de ventas | 75,000 | |
En una hoja de cálculo de Excel, realiza lo siguiente:
- Describe los pasos para calcular el ciclo operativo y efectivo, y determina si los ciclos de efectivo y operativo son menores a los establecidos en la industria.
- Realiza un informe que presente los resultados obtenidos, señalando si los ciclos de efectivo y operativo son menores a los de la industria.
- Propone una solución en el caso de que alguno o ambos ciclos no sean menores.
Criterio |
Puntaje |
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1. |
Describe los pasos para calcular el ciclo operativo y efectivo, y determina si los ciclos de efectivo y operativo son menores a los establecidos en la industria. |
25 |
2. |
Realiza un informe que presente los resultados obtenidos, señalando si los ciclos de efectivo y operativo son menores a los de la industria. |
25 |
3. |
Propone una solución en el caso de que alguno o ambos ciclos no sean menores. |
30 |
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TOTAL |
100 |