Entregables

A continuación puedes consultar las instrucciones de las actividades y evidencia correspondientes a esta competencia:

Haz clic en cada elemento para conocer sus instrucciones.

Instrucciones:

Parte I

De la siguiente información, calcula las partes del estado de cuenta de la tarjeta de crédito que se solicitan.

Pedro tiene una tarjeta de crédito que cobra una tasa de interés ordinaria del 25%, un límite de crédito de $30,000, su fecha de corte es el día 7 del mes y su fecha de pago son 20 días después de la fecha de corte.

Se realizaron los siguientes movimientos:

Fecha

Establecimiento

Monto

30 Mayo 2015

Liverpool

$2,500

2 Junio 2015

Innova Sport (3 Meses Sin Intereses)

$3,000

5 Junio 2015

Best Buy

$2,000

20 Junio 2015

Oxxo Gas

$800

Calcula lo siguiente:

  • ¿Cuál es la fecha de pago después de su día de corte?
  • Crédito disponible a la fecha de corte.
  • Crédito disponible al 21 de junio.
  • De la compra realizada el 2 de junio a meses sin intereses. ¿Cuánto le corresponde pagar por mes?
  • Pago mínimo.
  • Pago para no generar intereses.
  • Si el cliente decide no pagar la totalidad del pago para no generar intereses y únicamente paga $2,500 y si ya no usa la tarjeta de crédito, calcula para el  siguiente corte:
    • Pago mínimo.
    • Pago para no generar intereses.

Parte II

Plantea una situación hipotética en donde estés interesado en adquirir un préstamo para unas vacaciones. Se sugiere revisar los distintos portales de agencias de viajes y cotizar un viaje de su preferencia, esto con la finalidad de hacerlo más real.

Una vez realizado lo anterior, investiga, en al menos dos instituciones, las opciones que hay para financiarlo.

Se recomienda que el monto de los intereses más pago de capital no rebasen de un 15% de los ingresos mensuales de la persona que busca un financiamiento.

Dentro de la información a investigar se tomará como obligatorio incluir lo siguiente:

  • Requisitos.
  • ¿A quién va dirigido?
  • ¿Dónde y cómo se contrata?
  • Tabla de amortización (establecer plazo, tasa, CAT y monto).
  • Con la tabla anterior explicar resultados.

Parte III

Resuelve el siguiente caso:

El Sr. González es el dueño y representante legal de una empresa dedicada a la elaboración de paneles solares. Al día de hoy su negocio tiene buenos flujos de efectivo debido al alza en la demanda de estos productos. Sin embargo, para ser más competitivo necesita eficiencia en los costos con sus proveedores. Los paneles son productos diseñados a las necesidades del cliente, por lo tanto el pago de sus clientes algunas veces se personaliza a la terminación de los proyectos, por lo que algunas veces no cuenta con flujo de efectivo suficiente para aprovechar descuentos por pronto pago a sus proveedores en aras de obtener un mejor precio de sus insumos.

La necesidad de financiamiento promedio oscila entre los $50 000 y $100 000 pesos tres veces por año.

Se pide lo siguiente:

  • Introducción, es decir, qué se espera con la resolución de este ejercicio.
  • Delimitar primero cuál es la necesidad a resolver.
  • Investigar las opciones que ofertan las instituciones financieras. Revisa diferentes fuentes.
  • Tener al menos tres opciones de financiamiento de acuerdo a la tabla planteada en el presente tema.
  • Escoger una y justificar respuesta.
  • Verificar los requisitos para solicitar el préstamo.
Conclusiones del ejercicio, ¿qué se aprendió del tema y cuál fue la solución del caso?

Criterios de evaluación

Concepto

Ponderación

Incluye las especificaciones de los casos.

30

Genera cálculo correcto del problema planteado.

40

Las investigaciones responden los puntos requeridos.

30

 

100

Instrucciones:

Parte I

  • Busca los estados financieros de una empresa que cotice en la BMV.
  • Una vez que los consigas, analiza lo siguiente:
  • ¿Cuál es la razón de los activos circulantes contra las ventas de la empresa
  • ¿Cuál es la razón de los activos circulantes contra la deuda a largo plazo?
  • ¿Es una empresa que vende a crédito o de contado?
  • Considerando la industria en la que se encuentra, así como los indicadores calculados arriba, ¿la empresa debería tener una política de financiamiento de corto plazo flexible o restrictiva?
  • De acuerdo a tu respuesta del inciso anterior, ¿la empresa debería tendrá altos inventarios o no?
  • Muestra tus resultados en un documento, no olvides incluir tus conclusiones.
  • Posteriormente desarrolla una breve presentación o infografía en la que muestres tus conclusiones y tus resultados.

Parte II

  • Busca los estados financieros de una empresa que cotice en la BMV.
  • Una vez que los consigas, analiza lo siguiente:
  • ¿Cuál es la razón de los activos circulantes contra las ventas de la empresa
  • ¿Cuál es la razón de los activos circulantes contra la deuda a largo plazo?
  • ¿Es una empresa que vende a crédito o de contado?
  • Considerando la industria en la que se encuentra, así como los indicadores calculados arriba, ¿la empresa debería tener una política de financiamiento de corto plazo flexible o restrictiva?
  • De acuerdo a tu respuesta del inciso anterior, ¿la empresa debería tendrá altos inventarios o no?
  • Muestra tus resultados en un documento, no olvides incluir tus conclusiones.
  • Posteriormente desarrolla una breve presentación o infografía en la que muestres tus conclusiones y tus resultados.

Criterios de evaluación

Concepto

Ponderación

La presentación de la investigación responde las preguntas planteadas en la actividad.

35

La presentación de los resultados evidencia una búsqueda y conocimiento del tema.

35

Se añaden conclusiones.

30

 

100

Instrucciones

Deuda personal                     

Supón que una pareja une su ingreso mensual, el cual es de $40,000 y desean obtener un crédito para adquirir una vivienda. En el momento en que desean adquirirla ya tienen el enganche para la misma, el cual equivale al 25 % de su valor.

Bajo ese presupuesto investiga en dos portales de diferentes bancos y calcula el valor de la vivienda que la pareja puede adquirir bajo ese ingreso, considerando que sus gastos mensuales equivalen al 55% de los ingresos. Este valor es el mismo en los dos bancos.

Señala el pago mensual del crédito hipotecario por un plazo de 15 años y elabora una tabla de amortización.

Calcula otro plan de crédito hipotecario igual, pero considerando que la pareja decide adquirir el crédito por medio de Cofinanciamiento (Cofinavit).

Compara el CAT entre las 3 diferentes opciones de crédito hipotecario antes estudiadas.

De las tres opciones, ¿cuál plan de crédito elegirías? Sustenta tu decisión.

Plan de crédito empresarial

Supón que tienes una empresa que necesita invertir $500,000 en capital de trabajo (Maquinaria e inventario) para expender tu área productiva. Para ello necesitarás contratar un seguro empresarial por 4 años para lograr el proyecto

 

  1. Investiga en diferentes fuentes y de acuerdo a las tasas de interés vigentes en el mercado financiero, plantea tu caso y elabora:
    • Un plan de crédito empresarial
    • Tabla de amortización
    • Descripción detallada del crédito.
  2. A tu empresa dentro de 25 días se le vence una cuenta por pagar a un proveedor y si no la cubres dejará de surtirte materia prima, por lo que la producción y operación de máquinas se tendrá que detener. Esto causaría costos muy elevados. Para evitarlo decides operar un financiamiento por medio de factoraje vendiendo cuentas por cobrar la cantidad de $300,000. Investiga en las fuentes que consideres adecuadas para realizar lo siguiente.
    • Determinar todos los requisitos que se necesitan para que a tu empresa le puedan dar este servicio.
    • Una vez aprobado el financiamiento, ¿Cuál sería el costo total, considerando comisiones y gastos?
    • Describa las generalidades, características y opciones que existen en este tipo de financiamiento.
  3. Tu empresa quiere evitar quedar mal con los pagos que realiza con cheques y por malos cálculos o falta de fondos quisiera evitar ese riesgo y para ello ha decidió contratar un financiamiento por sobregiro. Investiga:
    • Requisitos para adquirir ese servicio.
    •  Descripción a detalle del producto (limitaciones y reglas de operación).
    •  Costo total por el servicio.

Análisis e interpretación de la información financiera

Perteneces a una empresa que está por entrar a competir en la industria del retail. Como encargado del departamento financiero de la empresa tienes la responsabilidad de analizar cómo funciona la administración de deuda y manejo de liquidez en dicho rubro, por lo mismo te decides en investigar cómo están actualmente dos empresas en la industria, que te puedan servir como benchmark para obtener conclusiones.

Descarga la información financiera de dos empresas que compitan en la industria del retail y que coticen en la BMV. Realiza un reporte detallado de cada una de ellas y viértelo en una tabla. Posteriormente, compara entre ellas lo siguiente:

  •  ¿Cuál es la razón de los activos circulantes contra las ventas de cada empresa?
  • ¿Cuál es la razón de los activos circulantes contra la deuda a largo plazo?
  • ¿Son empresas que venden a crédito o de contado? Si venden a crédito, ¿Cuánto es el plazo máximo que ofrecen de crédito?
  •  ¿Cómo es su política de financiamiento de corto plazo?
  • ¿Cuál es la razón de sus rubros de efectivo sobre el activo circulante?
  •  ¿Cuál es la razón de sus rubros de cuentas por cobrar sobre activo circulante?
  • ¿Son empresas que compran a crédito o de contado?
  • ¿Cómo se comprenden sus deudas de largo plazo y a qué tasas están los financiamientos?
  • ¿Sus locales son arrendados o propios?

A partir de las respuestas obtenidas, concluye cómo crees que debería ser la política de deuda de corto y largo plazo de la compañía, así como del manejo de su liquidez. Realiza una presentación a través de una alternativa visual que muestre gráficamente tus observaciones.

Entregables:

  • Reporte con los resultados de la investigación.
  • Tabla de amortización.
  • Cálculo para una situación diferente y la definición de la mejor opción.
  • Plan de crédito empresarial, tabla de amortización y descripción detallada del crédito.
  • Solución al caso por medio de factoraje.
  • Solución del caso mediante un financiamiento por sobregiro.
  • Investigación y análisis de cada uno de los elementos solicitados para cada empresa.
  • Política de deuda de la empresa.
  • Conclusión sobre el análisis realizado.

Rúbrica

La rúbrica se encuentra aquí.

Puedes consultar información que te ayude a resolver los entregables en la sección Material de apoyo